2024年，貴州證監(jiān)局深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大及二十屆二中、三中全會、中央金融工作會議、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和證監(jiān)會黨委各項決策部署，以貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場財務(wù)造假綜合懲防工作的意見》為主線，持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法，有效落實“長牙帶刺”、有棱有角要求，以高質(zhì)量監(jiān)管執(zhí)法護(hù)航轄區(qū)資本市場健康發(fā)展。

全年，貴州證監(jiān)局對103家上市公司、掛牌公司、債券發(fā)行人、證券基金期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，采取行政監(jiān)管措施48件，對4起違法違規(guī)線索進(jìn)行立案調(diào)查，作出行政處罰3件，罰款1410萬元。種種舉措下，貴州證監(jiān)局有效打擊了相關(guān)證券違法違規(guī)行為，“零容忍”態(tài)勢不斷鞏固，監(jiān)管執(zhí)法威懾不斷提升。

加大稽查執(zhí)法力度，整肅市場秩序

貴州證監(jiān)局深入踐行資本市場政治性、人民性，嚴(yán)肅查處破壞市場秩序和“三公”原則、侵害上市公司利益和投資者合法權(quán)益的違法行為，切實發(fā)揮稽查執(zhí)法“懲罰”“治理”“預(yù)防”“教育”功能，以罰促改，以罰促管，實現(xiàn)市場生態(tài)的涵養(yǎng)和修復(fù)。

一是從重查處轄區(qū)首例財務(wù)“洗澡”案。嚴(yán)打濫用會計政策調(diào)節(jié)利潤的違法行為，對1家上市公司及9名責(zé)任人員處以955萬元罰款。

二是從嚴(yán)查處信息披露違法行為。向信息披露錯誤堅決“亮劍”，對1家上市公司年報數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確線索進(jìn)行立案調(diào)查，依法認(rèn)定該公司因借款利息、罰息未進(jìn)行賬務(wù)處理引發(fā)重大錯報的違法行為，對公司及2名責(zé)任人員處以450萬元罰款。三是嚴(yán)查快處從業(yè)人員違法行為。加強(qiáng)從業(yè)人員行為監(jiān)管，對1名從業(yè)人員違規(guī)買賣股票的行為，僅用時26天即查清違法事實并作出行政處罰，在轄區(qū)形成嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管的濃厚氛圍。

強(qiáng)化日常監(jiān)管，推動市場主體規(guī)范運作

圍繞“防風(fēng)險，強(qiáng)監(jiān)管，促高質(zhì)量發(fā)展”主線，貴州證監(jiān)局聚焦重點領(lǐng)域、重點對象和“爆雷點”，健全全鏈條監(jiān)管機(jī)制，有效提升市場主體規(guī)范運作水平。

一是依法有效監(jiān)管上市公司，促進(jìn)強(qiáng)本強(qiáng)基。加大對擅自變更募集資金用途、濫用自愿信息披露“蹭熱點”、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)減持、借財務(wù)性投資從事違規(guī)行為等市場亂象的監(jiān)管力度，開展上市公司現(xiàn)場檢查9家次，移送立案調(diào)查線索2起，采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施23件。

二是強(qiáng)化掛牌公司分類監(jiān)管，精準(zhǔn)發(fā)力督促規(guī)范運營。緊盯關(guān)鍵少數(shù)、重大事項，細(xì)化監(jiān)管安排，以風(fēng)險和問題為導(dǎo)向開展監(jiān)管，以信息披露和輿情監(jiān)測處置為抓手，及時發(fā)現(xiàn)處置異常情況和苗頭性問題，對3家掛牌公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

三是嚴(yán)肅查處債券違規(guī)行為，凈化債券市場環(huán)境。對26家債券發(fā)行人和資產(chǎn)證券化產(chǎn)品原始權(quán)益人開展現(xiàn)場檢查，對涉及信息披露、募集資金使用和涉結(jié)構(gòu)化、非市場化發(fā)行問題，從嚴(yán)采取監(jiān)管措施，整肅債券市場秩序。

加大中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為監(jiān)管，壓實“看門人”責(zé)任

中介機(jī)構(gòu)是資本市場的重要參與者，其執(zhí)業(yè)質(zhì)量直接影響資本市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。貴州證監(jiān)局持續(xù)加大對保薦機(jī)構(gòu)、受托管理人、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，嚴(yán)查未勤勉盡責(zé)行為，引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，真正發(fā)揮“看門人”作用。

一是進(jìn)一步壓實主辦券商持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任。針對1家公司上市后“業(yè)績變臉”，對其保薦機(jī)構(gòu)出具轄區(qū)首單因持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)違規(guī)的行政監(jiān)管措施，警示保薦機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)。

二是進(jìn)一步壓實審計機(jī)構(gòu)責(zé)任。加強(qiáng)與財政部貴州監(jiān)管局、省注冊會計師協(xié)會監(jiān)管協(xié)作，對重點項目和關(guān)注類項目開展審計督導(dǎo)、審計約談33家次，對3家高風(fēng)險公司下發(fā)審計風(fēng)險提示函，對2家審計機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施，督促審計機(jī)構(gòu)勤勉忠實履職、審慎發(fā)表意見。

三是進(jìn)一步壓實債券受托管理人責(zé)任。堅持“一案雙查”，對1家證券公司采取行政監(jiān)管措施，對2家證券公司問題移交證監(jiān)會機(jī)構(gòu)司，對2家證券公司問題移交屬地證監(jiān)局，對多家證券公司采取日常監(jiān)管措施。

四是推動律師事務(wù)所提高證券法律服務(wù)水平。對1家律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)過程中存在的未勤勉盡責(zé)行為，首次采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，向市場傳遞從嚴(yán)監(jiān)管的強(qiáng)烈信號，倒逼律師事務(wù)所提升專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

推動行業(yè)機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營，有效發(fā)揮功能作用

通過統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管和持續(xù)監(jiān)管，貴州證監(jiān)局切實加大證券基金期貨機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度，督促完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化合規(guī)和風(fēng)險控制，確保規(guī)范經(jīng)營，更好發(fā)揮服務(wù)功能。

2024年，貴州證監(jiān)局對2家證券公司、10家證券分支機(jī)構(gòu)、3家獨立基金銷售機(jī)構(gòu)、4家銀行類基金銷售機(jī)構(gòu)、7家私募基金管理人開展現(xiàn)場檢查，對違規(guī)行為實行機(jī)構(gòu)和個人“雙罰”，采取行政監(jiān)管措施9件。首次對證券公司大股東采取限制股東權(quán)利、對相關(guān)責(zé)任人員認(rèn)定為不適當(dāng)人選最嚴(yán)監(jiān)管措施；首次對基金銷售機(jī)構(gòu)采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施；首次對從業(yè)人員泄露有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查信息采取出具警示函監(jiān)管措施；對14家證券期貨分支機(jī)構(gòu)、6家基金銷售機(jī)構(gòu)采取日常監(jiān)管措施。

嚴(yán)格的監(jiān)管執(zhí)法對于資本市場穩(wěn)定運行至關(guān)重要。下一步，貴州證監(jiān)局將認(rèn)真貫徹落實中央金融工作會議精神和證監(jiān)會黨委各項決策部署，突出強(qiáng)本強(qiáng)基、嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管，按照監(jiān)管“長牙帶刺”、有棱有角要求，持續(xù)加大監(jiān)管執(zhí)法力度，切實維護(hù)資本市場“三公”原則，有效保護(hù)投資者合法權(quán)益，努力建設(shè)風(fēng)清氣正的貴州資本市場生態(tài)。（鄭渝川）

校對：祝甜婷